27 декабря 2018

Как ООО взять займ у физического лица

Бесплатно проконсультируем по тарифам банков и заплатим Вам до 4 000 р за КАЖДЫЙ открытый счет
Оставьте заявку и узнайте подробности
Как ООО взять займ у физического лица
Узнай какой банк подходит твоему бизнесу
Пройди опрос и получи самое выгодное банковское обслуживание
Оставь заявку до 20 апреля
и получи ценный подарок!
ПОДОБРАТЬ БАНК
Нужна помощь? Бесплатно проконсультируем по кредитованию бизнеса и заплатим Вам до 4 000 р в случае открытия счета в банке под кредит
Оставьте заявку и узнайте подробности

Если у компании не хватает денег на текущие расходы, она берет в банке кредит или приглашает инвестора, но проще занять у физического лица. Учредитель, гендиректор или любой другой человек могут дать компании в долг — на условиях, которые подходят всем. Разберемся, какие бывают займы, как оформить заем для ООО у физлица, и что обязательно указывать в договоре.

Виды займов между ООО и частным лицом

Компания тратит деньги, которые берет в долг, на нужды бизнеса. Это означает, что гендиректор может купить компьютер для рабочего места сотрудника, но не может поставить этот компьютер у себя дома.

Займы бывают целевыми и нецелевыми. Если компания берет целевой заем, это значит, что кредитор разрешает тратить деньги на что-то конкретное. Заемщик подтверждает целевые расходы — показывает чеки, квитанции или акты выполненных работ.

Кредитор может выдать заем наличными или банковским переводом. Если компания просит наличные, максимальная сумма займа — 100 000 рублей. Налоговая запрещает разбивать более крупный заем на несколько договоров, за это выписывает штраф на 40 000 — 50 000 рублей.

Одалживают не только деньги, а имущество: материалы для производства, кофемашину или ноутбук. Заемщик возвращает имущество в том же состоянии, в котором брал. Если заемщик одолжил Макбук за 80 000 рублей и сломал его, он должен купить Макбук такой же модели — отдать заем деньгами нельзя.

Заем бывает с процентами и без. Если компания берет в долг с процентами, то выплачивает их ежемесячно или крупным платежом. Физлицо и компания могут одолжить друг другу деньги без процентов, но есть ограничения. Если заем больше 1 млрд рублей, а физлицо владеет компанией на 25% и больше, то ему придется платить подоходный налог. Закон считает, что кредитор мог бы заработать с помощью этого миллиарда.

Как оформить заем между ООО и физическим лицом

Чтобы одолжить или занять, нужно составить договор займа. Соглашение с юрлицом оформляют в письменном виде.

Стороны указывают в договоре:

  • кто дает в долг, а кто получает заем;
  • сколько денег или какое имущество кредитор дает в долг;
  • когда заемщик возвращает деньги или имущество;
  • сколько процентов платит заемщик и по какому графику;
  • на какой срок кредитор выдает заем.

В договоре можно указать и другие условия, как вариант, ответственность заемщика, который не возвращает долг вовремя.

Чтобы подтвердить благонадежность, заемщик обеспечивает платежи: предоставляет залог или приводит поручителя. Если заемщик не платит по обязательствам, кредитор забирает залог или взыскивает долг с поручителя. Обеспечение тоже указывают в договоре.

Налоговые последствия займа между ООО и физическим лицом

По процентной ссуде заемщик платит за услугу, а значит, кредитор получает доход. Этот доход облагается налогом, ставка для физических лиц — 13%.

Если займ беспроцентный, то налога нет, кроме случая с взаимозависимыми лицами и контролируемыми сделками. Стороны взаимозависимы, если физлицо имеет долю в компании больше 25%. Когда сумма займа превышает один миллиард рублей, его контролирует Федеральная служба финмониторинга.

В таких сделках налоговая считает, что кредитор мог использовать деньги для заработка, но одолжил их просто так и остался без прибыли. Прибыль могла быть, и с нее нужно заплатить налог.

Чтобы взять заем, нужно заключить письменный договор. В соглашении стороны указывают существенные условия: сумма долга или перечень имущества, срок и проценты. Займы бывают целевыми и нецелевыми, процентными и беспроцентными. Если заем процентный, кредитор платит подоходный налог.

Вам это будет интересно
В этом месяце 27 предпринимателей открыли счет в банке, благодаря платформе TVOEDELO.ONLINE
  • Подберите наиболее выгодное предложение от ТОП-10 банков
    Подберите наиболее выгодное
    предложение от ТОП-10 банков.
  • Изучите реальные отзывы предпринимателей или спросите их лично
    Изучите реальные отзывы
    предпринимателей или спросите их лично
  • Оставьте заявку на открытие счета через платформу tvoedelo.online и дождитесь звонка оператора для подтверждения запроса
    Оставьте заявку на открытие счета
    через платформу tvoedelo.online и дождитесь звонка оператора для подтверждения запроса.
  • Открывайте счет и пользуйтесь услугами банка
    Открывайте счет и пользуйтесь
    услугами банка
  • Через 2 месяца мы перезвоним вам, чтобы зафиксировать отзыв о выбранном банке. Если вас не устроил банк, мы предложим другой - на специальных условиях
    Через 2 месяца мы перезвоним вам,
    чтобы зафиксировать отзыв о выбранном банке. Если вас не устроил банк, мы предложим другой - на специальных условиях.
  • Вместе с вами мы создаем прозрачный рынок услуг для малого и среднего бизнеса
    Вместе с вами мы создаем прозрачный рынок услуг для малого и среднего бизнеса.
Заказать звонок
Заполните форму ниже и мы свяжемся с вами!
Открыть счёт онлайн
Заполните форму ниже и Ваша заявка уйдёт сразу в банк, а мы перезвоним вам позже и предложим дополнительные бонусы от сервиса Твое Дело Онлайн и наших партнёров.

В банках такого не предложат. Это бесплатно. ;)
Подходит ли такой тариф для вас?
Пройдите опрос и узнайте, подходит ли вам тариф от банка .