Штрафы за нарушение валютного контроля

Размер ответственности за нарушение валютного контроля описан и содержится в Кодексе об административных правонарушениях и Уголовном кодексе. Чтобы не попадать под штрафы, необходимо как следует изучить Закон о валютном регулировании №173-ФЗ от 10.12.2003, Инструкцию ЦБ РФ № 181-и от 16.08.2017 и другие правила и нормы.

В 2019 году штрафы за нарушение валютного контроля назначаются юридическим лицам и предпринимателям в соответствии со статьей 15.25 КоАП РФ:

•  за запрещенные валютные операции, такие как: покупка и продажа заграничных денег, минуя специальные валютные счета и кредитный организации, грозит изъятие суммы незаконной операции;
• за несвоевременное уведомление налоговой об открытии или закрытии заграничного счета — 50-100 тысяч рублей;
• за сокрытие информации об открытии или закрытие счета за границей — от 800 тысяч до миллиона рублей;

Санкции, которые будут описаны ниже, не применяются к договорам займа, заключенным до середины апреля 2018 года. При условии, что основные положения сделки в дальнейшем не менялись.

 За неполучение резидентом в срок иностранной валюты за поставку товаров, проделанные работы или оказанные услуги придется заплатить 1/150 ключевой ставки ЦБ РФ от суммы, которая зачислена на счет с опозданием за каждый день просрочки. Но самое суровое — изъятие от ¾ до всей суммы поступившей на счет в уполномоченном банке.

Нарушение оформления и предоставления отчетности по операциям, о движении денег по счетам, обойдется бизнесменам в 40-50 тысяч рублей, а нарушения сроков подачи отчетов — еще в 5-15 тысяч; аналогичные повторные нарушения будут стоить 120-600 тысяч рублей.

Учтите, что конвертация валюты при расчетах размера штрафа производится по курсу, который действовал в день нарушения. Аналогично рассчитываются суммы санкции с использованием ключевой ставки Центрального банка.

Уголовные преступления

Кроме административной ответственности законодатель предусмотрел уголовную. Уголовный кодекс не такой щадящий, как административный. Но и преступления, которые относят к уголовным, значительно опасней.

Статья 193 УК РФ гарантирует преступникам штрафы и даже тюремное заключение. Какое наказание достанется злоумышленнику, решает суд, который изучает дело и учитывает смягчающие обстоятельства.

За нарушения требований зачисления крупной суммы зарубежной валюты или рублей, полученных от нерезидентов, на счета резидента предусмотрен штраф — 200-500 тысяч рублей, или заключение до 3 лет.

Аналогичные преступления, которые спланировала и совершила преступная группировка, караются штрафом в размере 300-500 тысяч рублей.

Если имел место крупный размер преступления, использовались поддельные документы или фиктивное юридическое лицо, то размер штрафа ограничен миллионом рублей, а заключение продлится до 5 лет.

Советы

Чтобы не нарваться на штрафы, когда преступный сговор отсутствует, но присутствует незнание инструкций и законодательства, наймите обученного сотрудника.

Руководство банков и кредитных организаций предлагает консалтинговые услуги в области валютного законодательства для своих клиентов.

В Сбербанке открыть счёт стоимость расчетного счета начинается с бесплатного подключения и обслуживания,

также, как и в Тинькофф Банке открыть счёт